子供の教育費用は　いくら必要？

The Children’s Education Trust of Canada(C.E.T.)は、 カナダ連邦政府公認の登録学資プラン(RESP)です。非営利財団The Children’s Educational Foundation of Canadaを財源として、高校レベル以後の教育を希望する全ての人々への就学資金を提供します。資産を管理、運用する銀行は、Scotia Bank、The Royal Trust Corporation of Canada です。集めた資産の全ては、カナダ国債や公社債等リスクの少ない保守的な投資先で管理されています。財団から唯一「Children’s Education Funds Inc.」が、登録学資プランの宣伝とセールスを委託されています。CETはカナダで生れた「夢を育むプラン」です。

■ RESP奨学金プランとは・・・

• 1991年に設立された非営利団体運営のカナダ連邦政府公認プログラム
• 世界中の教育機関で有効
• 資金の成長はインターネットや年次報告書で確認可能
• 政府から預入金の20％の助成金を受取ることができる
• お子様が進学されない時は譲渡やRRSPへの転換ができる

■ 契約年齢

• お子様：　0～12才
• 契約者：　19才以上

例）お子様誕生時に加入、年間$2,000を17年間積立てた場合・・・

	奨学金プラン			銀行預金
	(2000年度の実績より算出)			(年利：4％、　税率：30％)
18才	満期金		$31,000	元金＋利子		$47,000
19才	奨学金１		$39,000
20才	奨学金2		$39,000
21才	奨学金3		$39,000
	合　計	$148,000		$47,000

プラン概要と特色

■　グループプラン（Group Plan）
C.E.T. の主商品で、契約者と学生へのメリットは、業界実績トップクラスです。集めら れた資産は「グループ資産」として管理されます。プランへの払込期間や金額は契約時に決定されます。(Contractual Deposit Method)　加入費として１ユニット当り$200が徴収されます（奨学金と共に全額返還されます）。満期日には満期金として、払込金額から加入費・管 理費等を差引いた金額が、契約者に払い戻されます。その後は、お子様が高校レベル以上の教育機関で進級される度(２年目から)に利息分を奨学金として受け 取ります。奨学金には最初に引かれた加入費の返済を始め、金利分、政府助成金(+金利)、一般助成金、寄付金、他の契約者からの手数料等が含まれます。

「奨学金の支払方法」

• 満期日　　　：　合計入金額－(加入費・手数料) ⇒ 契約者(Subscriber)
• 2年生進学時：
  奨学金＋加入費の1/3返却＋（政府助成金の1/3＋金利）⇒ 学生(Nominee)
• 3年生進学時：
  奨学金＋加入費の1/3返却＋（政府助成金の1/3＋金利）⇒ 学生(Nominee)
• 4年生進学時：
  奨学金＋加入費の1/3返却＋（政府助成金の1/3＋金利）⇒ 学生(Nominee)

手数料の詳細

*　加入費 (Enrolment Fee) 　　　　$200（1ユニットあたり）
*　入金手数料 (Depository Fee) 　　$8.00 +GST/年 (年払いの契約)、 $12.00 +GST/年 (月払いの契約)、$5.00 +GST/年 (一回払いの契約)
*　運用管理手数料 (Annual Administration Fee) 貯蓄額、助成金、金利の0.5％程度

■　セルフプラン（Self Initiated Plan）
高 学年の子供や大人向けの年齢制限の無いプランです。資産は「個人資産」として管理されま す。払込期間や回数、金額、解約等のほとんどが自由に選択できます。加入費として1ユニット$200だけが徴収され、満期日には満期金として、払込金額か ら加入費を差引いた金額が、契約者に払い戻されます。奨学金には元本金利＋政府助成金(+金利)だけが含まれます。高校レベル以上の教育機関への入学許可 証の提示が必要で、3週間以上のコースでは$5,000、13週間以上のコースでは全額を学生が一括受給します。

なぜR.E.S.P.？

• CESG (Canada Education Saving Grant)
  政府登録奨学金プラン(RESP)は多くの特典を含んでいます。金利成長に対する特別非課税枠を 始め、1998年1月1日から交付された連邦政府からの助成金（CESG）が受けられます。受給 年齢は0歳から18歳まで。年間払込金額の20%が、助成金としてプランに払い込まれます。 （年間上限$400／生涯$7,200）
• Canada Learning Bond
  2004年１月１日以後に生まれたお子様に対して、上記のCESGに加えて政府から助成金が出ます。 Family Net Income が $35,000 以下の場合、お子様の生まれた年に$500、その後毎年$100を最高15年間にわたり受け取ることが出来ます。（プラン内で成長します）
• 貯蓄は非課税で成長
  プラン内で発生する利息は非課税で成長します。満期時に元本は契約者が受け取り、利息分は 3回に分けて子供（学生）が受け取ります。課税の対象にはなりますが、学生としての控除枠が適用されますので、通常よりも税額は少なくて済みます。（全額 がお子様の収入と扱われます） 教育費は年々上昇し続けています。RESPの特典を利用すれば、通常の投資商品と比べ、何倍ものメリットを得る事が可能になりました。

政府の助成金を受けるためには！（Canada Education Saving Grant）

• お子様の年齢が0歳から13歳までの間に、RESP「政府登録奨学金プラン」として　C.E.T. グループプランに登録して下さい。お子様がカナダ在住でS.I.N.番号をお持ちになっている事が条件です。居住地がカナダ国外になったときから助成金は 受け取れません。将来カナダ居住者として戻られた時点で、受け取る権利が再発生します。
• 政府助成金は、年間払込金額の20%か$400、どちらか小額の方で支払われます。政府助成金の累積限度額は、$7,200(生涯)です。
• カナダ国外の教育機関に進学した際は、積み立てられた政府助成金元本分はカナダ政府に返還されます。

奨学金の受給と資格について

• 4年制大学、短大、専門学校、特殊技能コース等、高等学校以上の教育を修める事を目的とする学校が適用となります。カナダ国外の学校の場合は、連 続して13週間以上のプログラムを有する学校が適用になります。 尚、グループプランご加入の際は、2年制以上、及び全日制の学校(Full Time)である必要があります。
• 18歳から21歳までの間に2年生に進学してください。25歳の契約日が受給の最終日です。
• 2年目以降の奨学金は、修業予定年数に分けられて学生（お子様）に対して支払われます。（元本の金利、政府助成金と金利、寄付、他の補助金や途中 解約した加入者の没収金とそれに得た金利、加入費等） 尚、2年制の学校(短大・専門学校)へ進学された場合は、2年生進学時に奨学金全額が一括で 支払われます。（3年、4年目分に関しては、早く受け取るため金利計算により減額されます）
• セルフプランでは、3週間コースで$5,000、13週間以上のコースでは奨学金の全てを一括で 受給できます。

契約の有効日はいつ？

お申し込み月の第一日目を契約日とします。

支払方法は？

• 「月 払い」と「年払い」（Contractual Deposit Method）が基本です。月払いプランは、初回に必要な金額を小切手でお支払い下さい。又、同口座の無効(Void)小切手を１枚頂く事で、自動口座引 落し(PAP)を設定します。年払いは毎年契約月に、１年分を一括でご入金頂きます。
• 支払方法や金額の変更は可能ですが、随時C.E.T.に承認を得てください。無断で支払いを怠ると、プランの解約や変更を余儀なくされます。 又、RESPの限度枠（年4000ドル／生涯42000ドル）を超えて入金することは出来ません。
• 支払方法や金額の変更は可能ですが、随時C.E.T.に承認を得てください。 無断で支払いを怠ると、プランの解約や変更を余儀なくされます。 又、RESPの限度枠（年$4,000／生涯$42,000）を超えて入金する事は出来ません。
• 小切手の振り出し先は「Children’s Education Trust of Canada」 です。

満期はいつ？(Maturity Date)

原則的にお子様が18歳になる年の契約日を満期日とします。 満期金（払込金－加入費・手数料）が自動的に契約者に対して払い戻されます。 25歳の契約日を以って奨学金プランの契約が消失します。

途中退学や落第をしてしまった！

• 途中退学した場合は翌年からの奨学金が受給できませんが、 1年以内に再就学すれば奨学金の受給が継続できます。
• 落第した場合は、学費自己負担にて落とした単位を取得し直せば、奨学金の受給が継続できます。 夏期講習等でその単位を取得しようとすれば、その費用として奨学金の受給を申請できます。

進学しなかった！

• 他の兄弟、姉妹に権利を譲渡できます。どちらのお子様も21歳以下であることが条件です。
• お子様が、18歳以前に死亡又は障害を負って進学が出来ない場合も譲渡可能です。
• 下記の条件を満たせば、契約者の政府登録年金プランRRSPに移行(Transfer)できます。
  *　条件:　1)　プランが10年間経過している　2）契約者がカナダ在住者　3）RRSP購入枠を持っている

プランをキャンセルしたい！

• 加入後60日以内のキャンセルは払込金の全てが返済されます。
• 現金が必要な場合には、21歳までにセルフプラン（Income Refund Option）に移行して、 「払込金＋金利－加入費($200/Unit)」の払い戻しを受けてください。 それまでに受け取った政府助成金分は政府に返済されます。貯蓄金利の20%は手数料として徴収されます。
• 支払いが困難になった場合でも、グループプランを維持してください。 3年以内に支払いが可能になれば、再開する事が出来ます。
• 契約は可能な限り満期まで継続してください。早期での解約返戻金は「払込金－加入費・管理費」のみですので、元本を割り込む場合があります。

カナダ非居住者ですが加入できますか？

• 契約時における契約者の住所がオンタリオ州又はB.C.州内に有り、S.I.N.番号を持っている事が 条件です。お子様もS.I.N.番号が必要で、ご加入後12カ月以内に取得して下さい。 ご加入後に、カナダ国外に転居されても問題ありません。ご契約は継続できます。
• 業界には「S.I.N.が無くても加入できるプラン」「世界中から申込み可能」と言う商品も 出回っておりますが、これはタックス・ヘブンの国(租税回避国)の銀行が資金を運用するタイプの 商品で、カナダ政府に登録するRESPとは関係ありません。政府助成金(20％)もありません。 カナダの税制上、カナダ居住者はご利用になれません。カナダ非居住者用の商品です。

日本へ帰国したら？　アフターサービスは？

• 世界中どこにお住いでも、毎年の契約日後に年次報告書が送られて来ます。 プランの詳細を毎年お届けします。内容は、入金額、貯蓄額、加入費、助成金、金利、その他の詳細が明記されています。
• 2004年1月1日より、CRA(カナダ税務局)の税法改正により、カナダ国外にお住まいの方からのご入金が受けられなくなりました。 プラン途中でカナダ国外に転居する場合、プランの中断が出来ます。またそれまでに入金した分から逆算して支払済みプランに変更も可能です。詳細はCET 又は担当エージェントにお問い合わせ下さい。
• インターネットを利用して世界中の何処にいても、常にご契約内容が確認できます。 入会証書と共に送られてくる「Agreement No.」と、ご自分の「Pin No.」をインターネットを通じて 登録してください。C.E.T.への質問や連絡、住所変更手続き、その他、お客様のご意見は、 直接CET本部がお受けします。詳細はウェブサイトをご覧下さい。

奨学金の受給申請はどうするの？

• 通常より早く大学へ進学するケースを予想して、満期日の2年前に契約者に必要書類(Application Form)が送付されます。この申請書はEducation Fund Service Inc.へ直接お送りください。
• お問い合わせは、Faxや電子メール等の書面で行う事が最も手軽で確実です。 言語の問題等でCETへの直接連絡が困難な方は、RESPエージェントにご相談下さい。
• CETウェブサイトからも、申請フォームをダウンロードできます。

税金の申告は？

• CET プランは政府公認の登録奨学金プラン（RESP）です。契約期間中の奨学金は特別非課税枠内で成長します。満期金の受給は契約者への元本の返済として取扱 われますので、課税対象にはなりません。奨学金は学生に対して支払われ、課税の対象になりますが、学生としての控除枠が適用されますので、通常よりも税額 は少なくて済みます。（全額がお子様の収入と扱われます）
• 「カナダ国外に転居された場合」
  契約期間中の奨学金非課税枠に関しては変わりません。奨学金受取り時の税金の払い方に違いが 生じます。カナダ国外で奨学金を受け取る場合は、あらかじめカナダ側で源泉徴収されるとお考えください。現段階では25%となっております。これに関し、 今後、カナダ国内の税法の改正等に伴い税率は変化する可能性があります。全く源泉されなかった場合は、居住国の税法に従い居住国で納税を行って頂きます。

＊ 「設計書」でご覧頂いております奨学金額は、過去の実績を基に算出している予想数です。将来の金利や寄付金、助成金の額を正しく予測する事は困難です。また、特定された年に進学する生徒の数により変動します。

＊ 当資料は、日本語をご希望になるお客様の為に「PROSPECTUS」(内容説明書)か ら、概要を抜粋して編集したものです。解釈に誤解が無いよう、注意深く翻訳に努めましたが、内容を保証できる範囲ではありません。正式な契約は 「PROSPECTUS」に従いますので、詳細はお気軽にお尋ねください。

＊ RESP政府登録奨学金プランの取扱い資格は、生命保険や医療保険等の取扱い資格と異なります。 （各州のSecurity Commissionに登録された資格を持つ者が、宣伝・販売を認められております。） そのサービスは、Children’s Education Funds Inc. を通じて各州の Security Commissionに登録されているエージェントが提供しております。 政府登録奨学金プラン(RESP) についてのお問い合せは、RESPエージェント(有資格者)までお寄せください。

◆ The Children’s Education Trust of Canada　 Tel： 1-800-246-1203 （Toll free）
ADDRESS: 3221 North Service Rd., Burlington, Ontario L7N 3G2

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記事提供者

名前	大高 力夫 (Rikio Otaka)
連絡先	604‐733-0476
プロフィール	1959年生まれ カナダに来て12年目。日本では、旧総理府勤務していたが、総理府の外局の環境庁時代に、子供たちへの環境教育を担当し、幼児期の教育の大切さを感じたことがきっかけで、まず日本において100％英語による幼稚園運営に関係したのがきっかけで現在にいたる。 セントジェームス幼稚園園長。